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BLOG — 2026.07.04
資金繰り表の作り方｜4ステップと自動化のメリットを解説
「今月末にいくら残るのか」を即答できますか？資金繰りは黒字でも会社が倒れる「黒字倒産」を防ぐための、経営の生命線です。この記事では、資金繰り表の作り方を基本から解説し、Excelの限界と、資金繰り管理システムで自動化するメリットまで整理します。
資金繰り表とは
資金繰り表は、一定期間の現金の入り（収入）と出（支出）、そして残高を時系列でまとめた表です。損益計算書（利益）とは別物で、「実際に使えるお金がいつ・いくらあるか」を示します。利益が出ていても入金より支払が先行すれば資金は不足します。だからこそ資金繰り表が必要です。
資金繰り表の作り方（4ステップ）
1. 期首残高を置く
月初（期首）の現預金残高を先頭に置きます。
2. 収入を並べる
売上入金・借入・その他入金を、実際に入金される月で計上します（売上計上月ではなく回収月）。
3. 支出を並べる
仕入・外注・人件費・家賃・返済・税金などを、支払う月で計上します。
4. 残高を計算する
「期首残高＋収入−支出＝期末残高」。翌月はこの期末残高が期首残高になります。これを数ヶ月〜数年先まで並べます。
Excelで作るときの注意点と限界
・売上の回収サイト（翌月末・翌々月末など）を正しく反映する
・固定費・返済など毎月発生するものは漏らさない
・ただしExcelは更新が追いつかず、いつの間にか古い数字になりがち。会計データとの二重入力も負担です
資金繰り管理システムで自動化する
資金繰り管理システムを使えば、会計ソフトのデータを取り込むだけで資金繰り表を自動生成し、最大3年先の残高まで予測できます。銀行明細との連携で実績もリアルタイムに反映され、「このままいくと月末いくら残るか」を先回りで把握できます。
資金繰り表の作成を自動化したい方へ
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